云南司法警官职业学院
二0一八年度部门决算
第一部分 学院概况
一、学院基本情况
云南司法警官职业学院创建于1980年3月，是我省唯一一所政法类全日制人民警察高等职业院校，为省监狱管理局下属二级预算单位。单位编制为事业法人编制，人员编制为政法干警编制。学院根据“三定方案”，设立19个副处级部门，在职人员编制数210人。
（一）机构人员和车辆编制及实有情况
学院2018年末在职教职工人数为201人；离退休人员54人（其中：离休6人，退休48人）；年末在籍学生人数3946人。
车辆编制4辆，在编实有车辆4辆.
（二）我院财务管理情况
学院按照“统一领导、集中管理”的财务管理体制，实行院长（法人代表）负责制。
学院财务管理执行《行政事业单位会计制度》，并按照《中华人民共和国会计法》《高等学校财务制度》和《高等学校会计制度》的有关规定，严格财经纪律，本着“以收定支，保障重点，提高资金使用效率”的原则，加强对各项收入和支出的财务管理，合理使用有限资金，为学院的稳定和发展提供强有力的物质保障。
第二部分 2018年度部门决算表（详见附件）
第三部门 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况
2018年总收入为6947.10万元，较去年同期增加287.03万元，增幅为4.31%。其中财政拨款收入4906.90万元,占总收入的70.63%,比去年同期增加408.83万元；事业收入2032万元,占总收入的29.25%,比去年同期增减少130万元。事业收入主要为学生学费和住宿费上缴返回，2016年度主要加大了对以往年度学生欠费的清理及催缴工作，因此比2017年财政专户返回收入多130万元;事业基金8.2万元，占总收入的0.12%,2016年同期没有发生。
二、支出决算情况
2018年总支出为7540.19万元，较去年同期6833.81万元增加706.38万元，增幅为10.34%。与2017年度支出比较如下：
| 项目 | 2018年支出（万元） | 2017年支出（万元） | 增长比例% |
| 基本支出 | 5886.45 | 5218.02 | 12.81% |
| 项目支出 | 1653.74 | 1615.79 | 2.35% |
| 支出合计 | 7540.19 | 6833.81 | 10.34% |
基本支出5886.45万元,占总支出的78.07%,比去年同期增加668.43万元；增加的主要原因为人员经费支出增加：2018年补缴了16-17年养老保险及缴纳以往年度职业年金支出1577.10万元，同比增加885.13万元。而2017年同比有改革性津贴调标补发130万元；岗位津贴调标补发168万元；工资政策性提标增资60万元。以上三项比2018年同口径多199万元。
项目支出1653.74万元,占总支出的21.93%,比去年同期增加37.95万元。增加主要为：中专奖助学金109.40万元，公共卫生专项20万元，职业教育专项200万元。而2017年同口径学生警服拨款多152万元；生均拨款多118万元；政府性基金及其他多10万元。
1)、2018年各项支出占比图(按功能分类)
2）、2018年各项支出占比图(按支出性质和经济分类)
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出5150.84万元,占本年支出合计的68.31%。与上年对比增加249.44万元，主要为：1、2018年教育质量提升专项200万元；2、2018年中职奖助学金109万元。以上两项2017年同比口径未发生支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.工资福利支出3552.04万元，主要用于在职人员工资统发差额部分及外聘教师工资发放。
2.商品和服务支出639.04万元。
3.对个人和家庭的补助支出684.82万元，主要包括：离休人员工资63.21万元，抚恤金17.54万元，学生奖助学金及其他补助604.07万元。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况
2018年度“三公经费”预算数为34.95万元，实际开支22万元，完成预算62.95%。
三公经费执行情况比较
| 项目 | 2017年开支数 | 2018年预算数 | 2018年实际开支数 |
| 因公出国 | 0 | 0 | 9.72 |
| 公车购置 | 0 | 0 | 0 |
| 公车运行 | 15.19 | 25.80 | 9.41 |
| 公务接待 | 6.56 | 9.15 | 2.87 |
| 合计 | 21.74 | 34.95 | 22 |
(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况
我单位人员编制数210人，核定车辆4辆。2018年度“三公经费”预算数为34.95万元，实际开支22万元，其中：接待费 28,746.00元，出国97182元，车辆94105.35元。“三公”经费支出比预算数少。全年无公车购置，共发生公务接待共33批次，共人360人次。
1.因公出国（境）费支出9.72万元。出国经费情况为：2017年12月，收到云财教【2017】402号 教育对外开发专项经费5.5万元，2018年度按照上级教育厅安排，我单位有一名出国访问学者，实际开支经费97182元，无预算安排。
2. 公务用车购置及运行维护费支出9.41万元。其中：
公务用车购置支出0万元。公务用车运行维护支出9.41万元，开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于学院工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出2.87万元。其中：
国内接待费支出2.87万元，全年共发生公务接待33批次，计360人次；主要用于学院日常工作交流发生的接待支出。
五、其他重要事项及相关口径情况说明
(一)机关运行经费支出情况
学院2018年机关运行经费支出280.21万元，与上年165.27万元对比增加114.94万元,主要原因为：2018年发生支付2017年度、2016年度租赁费150万元，2017年同口径未发生。
（二）国有资产占用情况
截至2018年12月31日，资产总额13583.53万元，其中，流动资产2235.71 万元，固定资产10070.24 万元，在建工程930.41万元，无形资产197.18万元。与上年相比，本年资产总额增加1708.30万元，其中固定资产增加1520.15万元。资产处置收入13.72万元。
| 国有资产占有使用情况表 |
| | | | | | | 单位：万元 |
| 项目 | 行次 | 资产总额 | 流动资产 | 固定资产 | 对外投资/有价证券 | 在建工程 | 无形资产 | 其他资产 |
| 小计 | 房屋构筑物 | 车辆 | 单价200万以上大型设备 | 其他固定资产 | | | | |
| | | | |
| 栏次 | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 合计 | 1 | 13583.53 | 2235.71 | | 4299.15 | 360.46 | | 5410.63 | 150 | 930.41 | 197.18 | |
| | | | | |
| 填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(三)政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额1431.72万元，其中：政府采购货物支出668.82万元；政府采购工程支出148.10万元；政府采购服务支出614.80万元。
（四）其他重要事项情况说明
1.年末结转和结余情况。
2018年末结余39.45万元，结余为基本支出结余394,549.93元。结余资金性质为应发放11、12月干警绩效工资，因我单位绩效考核结果在2019年，并且发放金额在60万左右，需待2019年度考核结果出来，资金配套后再进行发放。
2.当年预算执行中存在问题。
我单位财政专户收入（学生学费及住宿费收入返还）中：生均经费；奖助学金；义务兵补助及奖励，教科文处下达预算经费是滚动下达，未在年初预算下达中反映。另外离休工资、项目经费也未在年初预算下达中反映，因此预算金额与决算金额差异较大，造成【LH01】部门决算量化评价表评分较低。
（五）相关口径说明
1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第四部分 名词解释
无需要解释说明的名词。
附件：
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
8、财政专户管理资金收入支出决算表
10、云南司法警官职业学院二0一八年度部门决算